Publicado inicialmente el 05/10/2022 por CubaTrámite
Todos los viajeros, incluidos los ciudadanos cubanos, que ingresen a España con dinero en efectivo u otros medios de pago por un monto superior a 10.000 euros deberán declararlo a su entrada al país.
Para ello, el portador deberá completar la Declaración de Movimientos de Medios de Pago antes de realizar la importación. En el caso de que los medios de pago no acompañen al viajero, la declaración deberá ser realizada por el remitente o el destinatario de dichos fondos.
Aunque Cuba permite la salida de hasta $5,000 USD o su equivalente en otras monedas libremente convertibles (MLC), como euros, libras esterlinas, pesos mexicanos, dólares canadienses, rublos, francos suizos, entre otras, es posible exportar montos superiores con la previa Autorización de Exportación emitida por el Banco Central de Cuba, siempre y cuando el titular pueda demostrar la adquisición lícita de los fondos.
Requisitos
Paso 1: Solicitar Autorización de Exportación de dinero en efectivo al Banco Central de Cuba
El titular de dinero en efectivo y otros medios de pago, interesado en exportar de Cuba cantidades superiores a $5000 USD (euros u otras monedas libremente convertible) debe presentarse en las oficinas del Banco de Cuba para solicitar la autorización de exportación.
Paso 2: Completar la Declaración de movimientos de Medios de Pago en línea (Vía Telemática)
Una vez obtenida la autorización de exportación de dinero u otros medios de pago superiores a 10.000 USD, emitida por el Banco Central de Cuba (BCC), el titular y portador deberá completar en línea la Declaración de Movimientos de Medios de Pago de la Agencia Estatal de Administración Tributaria de España, para su ingreso al país.
Elija la que le corresponda a continuación:
- Para declarar dinero en efectivo y/o medios de pagos que se importen a España por el portador desde terceros países, completar la: Declaración de medios de pago acompañado desde terceros países (sin identificación)
- Para declarar dinero en efectivo y/o medios de pagos que se importen por vía postal o mensajería desde terceros países hacia España, completar la: Declaración de medios de pago no acompañado (sin identificación)
Los pasos para rellenar el formulario de la Declaración que le corresponda son:
1.- Entrada o salida de la Unión Europea (UE)
Marque la casilla adecuada para indicar si el portador del dinero o medios de pago entra o sale de la Unión Europea (UE). También se requiere una declaración de entrada y de salida en caso de tránsito por la UE.
2.- Datos sobre el portador del efectivo
Los datos personales del portador deberán consignarse tal como figuran en su documento de identidad, o pasaporte.
Cuando el portador del efectivo carezca de la capacidad para firmar la declaración, esta deberá presentada por su representante legal.
3.- Datos sobre el transporte
Deberá facilitarse información sobre el país de primera salida, el país de destino final y el medio de transporte.
Deberá consignarse, si procede, información específica sobre el país o países de tránsito a través de los cuales el portador transfiere el efectivo, así como de la empresa de transportación que se aplique a su situación:
- Marque la casilla «Aéreo» si entra o sale de la UE en aeronave. Deberá indicarse el tipo de aeronave (vuelo comercial, avión privado, otro). El número de vuelo o el número de matrícula de la aeronave (en caso de que se trate de un avión privado) deberá indicarse en el campo «Número de referencia».
- Marque la casilla «Marítimo/Fluvial» si entra o sale de la UE por mar o por río. Deberá indicarse el tipo de barco (barco comercial, yate u otro). El nombre del barco deberá indicarse en el campo «Número de referencia» y los datos de la naviera bajo «Empresa de transporte».
- Marque la casilla «Carretera» si entra o sale de la UE en cualquier tipo de vehículo automóvil. Deberá indicarse el tipo de vehículo de transporte por carretera (camión, automóvil, autobús, otros). El código de país y la placa de matrícula el vehículo deberán indicarse en el campo «Número de referencia».
- Marque la casilla «Ferrocarril» si entra o sale de la UE en tren. El número de tren deberá indicarse en el campo «Número de referencia» y la compañía de ferrocarril bajo «Empresa de transporte».
- Marque la casilla «Otros» si no se utiliza ninguno de los modos de transporte ya indicados y especifique el tipo de transporte (por ejemplo, tráfico peatonal, bicicleta, etc.).
4.- Datos relativos al propietario(s) del efectivo
- Si el portador es el único propietario del efectivo, marque la casilla correspondiente.
- Si el portador no es el único propietario, especifique si el único propietario es otra persona física o jurídica y marque la casilla correspondiente.
- Si el portador es una persona física, los datos personales deberán consignarse tal como figuren en su documento de identidad.
- Si hubiera más de un propietario, su número total deberá consignarse en la casilla correspondiente.
5.- Información de identificación del propietario o propietarios
En relación con cada propietario adicional deberá cumplimentarse los datos correspondientes a cada uno por separado.
6.- Destinatario previsto del efectivo
- Si el portador es el único destinatario previsto, marque la casilla correspondiente y prosiga con el paso siguiente.
- Si el portador no es el único destinatario previsto, marque la casilla adecuada para especificar si el único destinatario previsto es otra persona física o jurídica.
- Si hubiera más de un destinatario previsto, su número deberá consignarse en la casilla correspondiente
7.- Información de identificación del destinatario
En relación con cada destinatario se rellenará sus datos. Los datos personales deberán consignarse tal como figuren en su documento de identidad.
8.- Datos sobre el efectivo
Indicar el importe total del efectivo asociado a cada propietario/destinatario que lleva consigo el portador. Deberá indicar, como mínimo, una de las siguientes opciones:
- dinero en efectivo;
- efectos negociables al portador, o
- materia prima utilizada como depósito de valor de gran liquidez.
9.- Firma
En este paso se mostrará toda la información incluida en todos los pasos anteriores para ser revisada. También, se podrá visualizar un borrador relleno del modelo.
Para finalizar la Declaración, indique la fecha, el lugar y el nombre, y firme el formulario de declaración.
El portador puede marcar la casilla correspondiente para solicitar una copia compulsada de la Declaración.
Una vez firmada le aparecerá:
- Código del Seguro de Verificación (CSV) del documento generado.
- Número de referencia de la Declaración.
- Las acciones a seguir, si tiene que realizar para la posterior acreditación del modelo.
Descargue e imprima la documentación. Al realizar la Declaración por vía telemática (en línea) también se le confirmará al declarante el Código de Seguro de Verificación a través de SMS o por correo electrónico.
IMPORTANTE:
- Todas las secciones del formulario son obligatorias y deberán cumplimentarse. Los campos del formulario marcados con un asterisco (*) deberán cumplimentarse si procede o se dispone de datos.
- Las partes con la indicación “Reservado a la Administración” deberán permanecer en blanco.
- Deberá indicar, cuando corresponda, el número de identificación personal (número de identificación fiscal, de la seguridad social o similar), la dirección, el código postal, el número de teléfono y la dirección de correo electrónico. Si no procede, indique “N/P”.
- Deberá indicar, cuando estén disponibles, el número de identificación a efectos del impuesto sobre el valor añadido (IVA) y el número de registro e identificación del operador económico (número EORI, que es un número único en toda la UE asignado por las autoridades aduaneras de un Estado miembro a los operadores económicos que participan en actividades aduaneras). Si no están disponibles, indique “N/D”.
- Cuando el portador desconozca la información, indique “DESCONOCIDA”.
- El formulario deberá cumplimentarse en una de las lenguas oficiales de la UE aceptadas por las autoridades competentes del Estado miembro en el que se efectúe la Declaración.
Paso 3: Presentar la Declaración de movimientos de Medios de Pago al ingreso a España
Al ingresar a España el portador debe presentar la Declaración impresa ante la Aduana de la Agencia Tributaria (o ante otra autoridad competente que se lo exija).
Los Servicios de Aduanas le devolverán un ejemplar al interesado, que servirá a efectos de prueba de su presentación.
Costos
No tiene costo.
Dónde presentar el trámite
La Autorización para exportar dinero en efectivo u otros medios de pago de Cuba, debe solicitarse al Banco Central de Cuba.
La Declaración de movimiento de Medios de Pagos para ingresar a España puede realizarse en papel o por vía telemática (en línea).
Tiempos de resolución
Para la expedición de Autorización para exportar dinero en efectivo u otros medios de pago de Cuba: hasta 7 días posteriores a su solicitud.
Para completar la Declaración de movimientos de Medios de Pago: de inmediato al completar el formulario en línea.
Preguntas frecuentes
1.- ¿Cuál es la cantidad de dinero que se puede ingresar a España, sin declarar?
Se puede ingresar sin declarar hasta 10.000 euros en efectivo u otro medio de pago.
2.- ¿Por qué es importante declarar cantidades de dinero mayores de 10.000 euros al ingresar a España?
Al ingresar más de 10.000 euros a España deberás declararlo para que las autoridades comprueben que el origen del dinero ha sido obtenido de forma legal en el extranjero.
Una vez realizada la Declaración no tendrás que pagar ningún impuesto o incurrir en una sanción.
3.- ¿Qué se consideran medios de pagos?
Se consideran medios de pago:
- Papel moneda y la moneda metálica, nacionales o extranjeros.
- Cheques de viaje, cheques o pagarés u órdenes de pago, ya sean extendidos al portador, firmados, pero con omisión del beneficiario, endosados sin restricción, extendidos a la orden de un beneficiario ficticio o en otra forma en virtud de la cual su titularidad se transmita a la entrega y los instrumentos incompletos.
- Tarjetas prepago no nominativas que sirvan para almacenar o brindar acceso a valores monetarios o fondos que puedan utilizarse para efectuar pagos, adquirir bienes o servicios, o para la obtención de dinero en metálico, cuando dichas tarjetas no estén vinculadas a una cuenta bancaria.
- Monedas con un contenido de oro del 90% como mínimo y el oro sin acuñar, como en forma de lingotes o pepitas con un contenido de oro del 99,5% como mínimo.
4.- ¿Qué se consideran medios de pago no acompañados?
Los medios de pago no acompañados son todos aquellos que se envíen utilizando el servicio de correo o de mensajería a un destinatario en España y que no sean ingresados llevándolos una persona física consigo.
5.- De ingresar con varias divisas por un monto superior a su valor a 10.000 euros, ¿se debe presentar varias declaraciones por cada divisa?
No. Se debe presentar una única Declaración en la que figuren todos los medios de pago, que conjuntamente deben ser igual o superior a 10.000 euros o los 100.000 euros en caso de que sea un movimiento dentro del territorio nacional.
6.- ¿Quiénes están exentos de presentar la Declaración de Movimientos de Medios de Pago al ingresar a España?
Están exentos de la obligación de presentar la Declaración de Movimientos de Medios de Pago las personas físicas que actúen en nombre de empresas autorizadas e inscritas por el Ministerio del Interior, dedicadas al transporte profesional de fondos o medios de pago, excepto en los casos de movimientos de entrada o salida de medios de pago dentro de la Unión Europea.
La Declaración presentada solo será válida para un único movimiento en la fecha especificada.
Durante todo el traslado, los medios de pago deberán ir acompañados de la Declaración y ser transportados por la persona indicada como portadora en la misma.
7.- ¿Es necesario realizar una Declaración de Movimientos de Medios de Pago si se efectúan transferencias bancarias superiores a 10.000 euros?
No. Las transferencias bancarias no requieren la presentación de una declaración, incluso si el monto supera los 10.000 euros o su equivalente en otras divisas.
Sin embargo, para los ingresos en efectivo en una cuenta bancaria, el límite máximo es de 3.000 euros. En estos casos, la Agencia Tributaria puede investigar estos ingresos, ya que los bancos están obligados a reportar automáticamente estas operaciones a la Agencia Tributaria.
8.- ¿Pueden los menores de edad ingresar dinero a España?
Sí, los menores de edad pueden ingresar dinero a España.
Sin embargo, si el menor viaja acompañado por la persona que ejerce la patria potestad o tutela, deberán presentar una Declaración cuando la suma de los medios de pago que porten, de manera conjunta o por separado, supere los 10.000 euros o su equivalente en otras divisas.
La responsabilidad de cumplir con la obligación de la Declaración recae en la persona que ejerza la patria potestad o tutela, quien será considerada la portadora de los medios de pago a estos efectos.
9.- ¿Es necesario declarar el efectivo enviado a España por correo, flete o mensajería?
Desde el 3 de junio de 2021, las autoridades aduaneras de la Unión Europea pueden requerir una declaración informativa para importes de efectivo no acompañados que se envíen por correo, flete o mensajería y que sean iguales o superiores a 10.000 euros.
En caso de que se solicite, el remitente, destinatario o un representante designado deberá presentar la Declaración en un plazo de 30 días.
La obligación de informar sobre el efectivo no acompañado enviado por estos medios no se considerará cumplida si la Declaración no se presenta dentro del plazo establecido, si la información proporcionada es incorrecta o incompleta, o si el efectivo no se pone a disposición para ser sometido a control.
10.- De ingresar dinero en efectivo inferior a 10.000 euros, ¿podría estos ser revisados?
Sí. Las nuevas normas también autorizan a las autoridades aduaneras a actuar sobre importes inferiores a 10.000 euros cuando haya indicios de que el dinero en efectivo está vinculado a actividades delictivas.
11.- ¿Para qué se utiliza la información proporcionada en la Declaración de Movimientos de Medios de Pago?
La información suministrada en las declaraciones de efectivo relacionadas con el movimiento de dinero que entra o sale de la Unión Europea (UE) es almacenada por las autoridades competentes durante un período de 5 años antes de ser eliminada.
Los Estados miembros compartirán estos datos con sus Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) nacionales para su análisis y seguimiento.
Además, los Estados miembros intercambiarán información sobre casos de no declaración y declaraciones que presenten indicios de vínculos con actividades delictivas, incluso cuando los montos sean inferiores a 10.000 euros. También compartirán datos de riesgo anonimizados y los resultados de los análisis de riesgo.
En situaciones donde existan indicios de un impacto negativo en el presupuesto de la UE, cierta información podrá ser compartida con la Comisión Europea, la Fiscalía Europea (EPPO) y Europol.
12.- ¿Qué sanciones son aplicadas cuando no se realiza la declaración de medios de pago?
La falta de declaración de los medios de pago es una infracción grave. Las autoridades pueden retener el efectivo y usted podría ser objeto de multas por incumplimiento.
De no presentar la Declaración se considerará una infracción grave sancionable con una multa mínima de 600 euros y máxima de hasta el 50% del valor de los medios de pago empleados.
Fundamento Legal
- Nota Informativa GA 21/2021 de 5 de julio. Relativa a la representación para la presentación de declaraciones de movimiento de medios de pago en el ámbito de la prevención del blanqueo de capitales.
- Real Decreto-ley 7/2021, de 27 de abril. De transposición de directivas de la Unión Europea en las materias de competencia, prevención del blanqueo de capitales, entidades de crédito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevención y reparación de daños medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestación de servicios transnacionales y defensa de los consumidores. (BOE, 28 de abril de 2021).
- Reglamento de Ejecución (UE) 2021/776 de la Comisión de 11 de mayo de 2021. Se establecen los modelos de determinados formularios, así como las normas técnicas para el intercambio efectivo de información en virtud del Reglamento (UE) 2018/1672 del Parlamento Europeo y del Consejo, relativo a los controles de la entrada o salida de efectivo de la Unión. (DOUE, 12 de mayo de 2021).
- Reglamento (UE) 2018/1672 del Parlamento Europeo y del Consejo de 23 de octubre de 2018. Relativo a los controles de la entrada o salida de efectivo de la Unión y por el que se deroga el Reglamento (CE) 1889/2005. (DOUE, 12 de noviembre de 2018).
- Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo. Aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. (BOE, 06 de mayo de 2014).
- Ley 10/2010, de 28 de abril. De prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. (BOE, 29 de abril de 2010).
- Orden EHA/1439/2006, de 3 de mayo. Reguladora de la declaración de movimientos de medios de pago en el ámbito de la prevención del blanqueo de capitales. (BOE, 13 de mayo de 2006).
Referencia
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